Ảnh hưởng của nợ xấu đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM niêm yết trên thị trường chứng khoán Việt Nam

Abstract

Trong bối cảnh ổn định đất nước, trong đó có ổn định thị trường tài chính, NHTM giữ vai trò quan trọng trong việc cung cấp dịch vụ tiền tệ cho các tổ chức, cá nhân. Trong quá trình hoạt động cho vay và huy động vốn các NHTM gặp phải một số rủi ro nhất định, trong đó có nợ xấu gây ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. Nghiên cứu này thực hiện nhằm mục tiêu phân tích tình hình nợ xấu và hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đánh giá các yếu tố của nợ xấu ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh và đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế sự ảnh hưởng của nợ xấu đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. Nghiên cứu kiểm định các giải thuyết về các yếu tố của nợ xấu và yếu tố vĩ mô của nền kinh tế gồm có: tỷ lệ nợ xấu, dự phòng rủi ro tín dụng, quản lý chi phí kém hiệu quả, đòn bẩy tài chính, thu nhập ngoài lãi, quy mô ngân hàng và tăng trưởng GDP, tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ thất nghiệp, lãi suất danh nghĩa, tỷ giá hối đoái tác động đến hiệu quả kinh doanh của NHTM. Phương pháp định lượng được sử dụng gồm mô hình tác động gộp, mô hình tác động ngẫu nhiên và mô hình hình tác động cố định để phân tích dữ liệu bảng thu thập từ 16 NHTM đang niêm yết trên thị trường chứng khoán trong giai đoạn từ năm 2007 đến năm 2017. Kết quả nghiên cứu cho thấy nợ xấu là một trong những nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại. Tỷ lệ nợ xấu, dự phòng rủi ro tín dụng, kém hiệu quả trong quản lý chi phí có mối quan hệ ngược chiều với hiệu quả hoạt động kinh doanh và thu nhập ngoài lãi, quy mô của ngân hàng có mối quan hệ cùng chiều với hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại. Tỷ lệ tăng trưởng GDP, lãi suất danh nghiệp có mối quan hệ đồng biến với hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM và tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ thất nghiệp, tỷ giá hối đoái có mối quan hệ nghịch biến với hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. Để nâng cao hiệu quả kinh doanh của các NHTM thì Nhà nước cần phải ổn định kinh tế vĩ mô và các NHTM kiểm soát được các yếu tố nợ xấu gây ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại.