Rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Abstract

Đề tài nghiên cứu rủi ro tín dụng trong nghiệp vụ cấp tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. Mẫu nghiên cứu là 24 ngân hàng thương mại trong giai đoạn 2009 – 2018, sử dụng dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo tài chính đã được kiểm toán của các ngân hàng và dữ liệu từ Tổng cục thống kê Việt Nam. Phân tích hồi quy theo GLS cho thấy rủi ro tín dụng kỳ trước, vốn chủ sở hữu, lạm phát ảnh hưởng cùng chiều đến rủi ro tín dụng; trong khi tăng trưởng kinh tế, tăng trưởng tín dụng, khả năng sinh lời, tỷ lệ thất nghiệp ảnh hưởng ngược chiều đến rủi ro tín dụng; bên cạnh đó, đề tài còn tìm thấy ảnh hưởng phi tuyến của tăng trưởng tín dụng đến rủi ro tín dụng dạng chữ U. Dựa vào kết quả nghiên cứu, đề tài đưa ra các gợi ý, khuyến nghị nhằm mục tiêu phòng ngừa và kiểm soát cũng như giảm thiểu rủi ro tín dụng.